Cash flow
Hvad er Cash flow
Cash flow (pengestrøm) viser, hvor mange penge der faktisk går ind og ud af en virksomhed i en given periode. Det handler om likvide midler – altså kontanter og penge på bankkontoen – ikke kun om overskud på papiret.
Cash flow opdeles typisk i:
- Driftsaktiviteter – penge fra den daglige drift
- Investeringsaktiviteter – køb eller salg af fx maskiner og udstyr
- Finansieringsaktiviteter – lån, investeringer eller udbytte
Kort sagt: Cash flow viser, om virksomheden har penge til at betale regninger, løn og investeringer.
Hvordan fungerer det?
Cash flow fungerer ved at måle de faktiske pengestrømme:
- Indbetalinger fra kunder øger cash flow
- Udbetalinger til løn, husleje og leverandører reducerer cash flow
- Investeringer eller lån påvirker også pengestrømmen
Eksempel:
Hvis en virksomhed sælger varer for 100.000 kr., men kunderne først betaler senere, er indtægten registreret i regnskabet – men cash flow er endnu ikke forbedret.
Når pengene faktisk modtages, påvirkes cash flow positivt.
Derfor kan en virksomhed godt have overskud, men stadig mangle likviditet.
Hvorfor er det vigtigt?
Cash flow er vigtigt, fordi det:
- Viser virksomhedens reelle likviditet
- Sikrer betaling af løn, husleje og regninger
- Hjælper med økonomisk planlægning
- Er afgørende for overlevelse og vækst
- Bruges af banker og investorer til at vurdere økonomisk stabilitet
Kort sagt: Positivt cash flow betyder, at virksomheden har penge til at fungere i praksis – ikke kun på papiret.
Få styr på Cash flow i dit firma, det kan Hovedstadens Revision hjælpe med
Hos Hovedstadens Revision hjælper vi dig med at afklare, samt sikrer, at jeres Cash flow bliver håndteret korrekt.